【野叔观察】
2021年1月15日，山西省政协官方网站发布的《关于撤销薛宴军、贾沁林政协第十二届山西省委员会委员资格的决定》显示，鉴于贾沁林涉嫌违反国家法律法规问题，已被采取留置措施，根据相关部门建议，依照有关规定，贾沁林被撤销政协委员资格。
2006年1月由原晋城市“城市信用社”改制组建的晋城市商业银行正式开业揭牌，贾沁林就是时任第一任董事长，直至2020年7月该银行发布的《2020年二季度信息披露报告》时，相关报表上的法定代表人仍然还是贾沁林。
据悉，贾沁林曾获“2010中国银行业年度人物”称号，而晋城银行于2017年、2018年连续两年荣获“最佳文化建设城商行”奖。那么，近十年以来这家城商银行的资产经营情况究竟如何呢？
附图一资产规模增长情况
2010年末，晋城银行总资产规模为218.51亿元（合并口径）。2011年至2019年该银行总资产增速波动区间为-3.43%至40.80%（相关详情见本文附图二）；其中，增速最快是在2012年，增长最慢是2018年，当时由于监管政策的收紧其投资和同业业务都同比收缩，总资产出现历史上唯一的一次年度负增长。
2012年至2016年，晋城银行规模增长总体上快于同期城商银行平均增速；2018至2019年三年期间，其增速明显低于同类机构平均水平。至2019年末，该银行总资产余额908.02亿元，与2017年末相差无几，依然没有突破一千亿元关口。
2020年9月末，该银行母公司口径总资产为837.01亿元，比上年同期减少2.85亿元，同比增长-0.34%。在同期城商银行总资产平均增长11.7%的背景下，晋城银行（母公司）规模出现负增长也是较为异常的现象。
而在资本管理方面值得一提的是，晋城银行的股权质押较多。2019年末，其大股东中的中融新大集团有限公司、青岛大宗商品交易中心有限公司、厦门育哲集团有限公司和湖北宝迪农业科技有限公司合计持有该银行股份的21.88%，而已质押股份的为21.43%。2020年5月末，质押股份占比下降至18.32%。
附图二资产结构变化情况
2010年末，晋城银行贷款净额87.45亿元，占总资产的40.02%。此后贷款占比迅速降低，2013年至2016年四年期间占比都在30%至31%之间。2017年之后，贷款比重开始缓慢上升（相关详情见本文附图三）。
而该银行的同业和投资资产占比一直不低，2010年之后数值均在40%以上，其中最大值是2015年的56.72%。进一步看投资资产内部结构，可以发现该银行的“非标”投资占比较高，2017年末其基金、信托和资管资产余额225.04亿元，占投资余额的60.36%；2019年末此类资产占比仍然还有38.25%。
由于同业和投资业务不规范，近年晋城银行屡受监管处罚。例如，2019年6月，因违规通过同业授信并绕道为金融资产管理公司提供资金，用于收购本行不良贷款被晋城银保监分局罚款50万元；2019年10月，因违规对外投资、违规贷款、理财业务不规范，被当地银保监分局罚款70万元。
附图三资产质量变化情况
从贷款质量看。2011年末，晋城银行贷款资产质量的账面反映相对较好，不良贷款余额0.78亿元，不良率0.87%，关注率1.05%。2015年末，该银行不良率突破1%，关注率突破3%。
2019年，该银行清收处置不良贷款10.13亿元（其中核销5.09亿元、转让4.42亿元）之后，年末不良贷款上升至8.11亿元，不良率1.97%，关注率3.19%（相关详情见本文附图四）。
附图四值得一提的是，2019年1月晋城银行因贷款五级分类不准确等原因，被当地银保监分局罚款30万元；2020年9月其太原分行因贷款“三查”不尽职、签发无真实贸易背景的银行承兑汇票等，被监管罚款90万元。所以，其信贷质量的真实性还得时间检验（如果还有时间的话）。
从投资资产的质量看。据相关评级报告显示，2019年末晋城银行的投资资产中资管与信托有12笔、金额11.0亿元已经出现违约，占同期投资资产的3.19%。投资资产不良率还高于同期贷款不良率。
附图五资产收益增长情况
从营业收入看。晋城银行的营收从2010年的5.62亿元增长至2019年的32.58亿元，收入增长整体较快。其中仅有的两次营收负增长分别是2016年和2017年的-0.08%和-22.41%（相关详情见本文附图五）。其中2017年降幅较大，明显是受当年规模增长减缓、资产质量劣变的影响。
附图六从净利润看。其增长就明显不及收入增长好看。2015年晋城银行就实现年度净利润6.78亿元，达到历史最大值；而2019年度净利润也才6.25亿元，主要原因在同期计提资产减值准备12.37亿元（相关详情见本文附图六），挤压了盈利空间。
因此，2015年及此前几年，晋城银行的平均资产收益率好于同期商业银行平均ROA；2016年及此之后，该银行的ROA则低于商业银行平均水平。
野叔结语
尽管目前晋城银行规模增长、质量提升等方面都不尽人意，但是这种状态即将成为历史，因为该银行很快就会被合并整合为一家新的省级城商银行。2020年8月，晋城银行、晋中银行、长治银行和阳泉市商业银行等4家山西省内城商银行先后发布了关于召开临时股东大会的通知，会议议题均包括审议关于新设合并的议案。
2020年12月中旬，山西银行筹备组公开发布关于招聘总行部门总经理助理、管培生的公告。上述4家城商银行（以及另一家有可能合并的大同银行）整合组建的“山西银行”，已经呼之欲出。至于贾心林个人的问题，野叔认为，根本不会如有的财经评论所言可能影响新银行的合并组建进程。
青山遮不住，毕竟东流去。